매년 1월 15일경 홈택스 연말정산 간소화 서비스가 열립니다. 이때 작년 한 해 동안 쓴 신용카드, 의료비, 보험료 등을 한눈에 볼 수 있습니다. 로그인을 위해 미리 공동인증서나 간편인증을 준비해두세요.

간소화 자료에서 확인되지 않는 기부금 영수증이나 안경 구입비 등은 수동으로 서류를 챙겨야 합니다. 1월 말부터 2월 초까지 회사에 관련 서류와 공제 신고서를 제출해야 정상적으로 환급을 받을 수 있습니다.

ⓐ 홈택스 간소화 자료 확인 및 다운로드
ⓑ 추가 공제 서류(월세, 의료비 등) 수집
ⓒ 공제 신고서 작성 및 회사 제출
ⓓ 회사별 연말정산 결과 확인
ⓔ 2~3월 급여 지급 시 환급금 수령

무주택 근로자라면 월세액의 최대 17%까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 총급여액에 따라 공제율이 다르니 본인의 급여 구간을 확인하세요. 전세자금대출 원리금 상환액도 소득공제 대상입니다.

보험료는 연 100만 원 한도 내에서 12% 세액공제가 가능합니다. 의료비는 총급여의 3%를 초과해서 쓴 금액부터 공제되는데, 실손보험에서 돌려받은 금액은 제외해야 하니 주의가 필요합니다.

연금저축과 IRP(퇴직연금)를 활용하면 연간 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 납입 금액의 최대 16.5%를 세금에서 바로 깎아주기 때문에 가장 강력한 절세 수단 중 하나입니다.

일반적으로 세율이 높은(소득이 높은) 배우자가 부양가족 공제를 받는 것이 유리합니다. 하지만 의료비처럼 총급여의 일정 비율을 넘어야 하는 항목은 소득이 낮은 쪽이 유리할 수도 있습니다.

연간 소득 금액 100만 원 이하인 부모님(만 60세 이상)이나 자녀(만 20세 이하)는 기본공제 대상입니다. 따로 사는 부모님이라도 실제로 부양하고 있다면 공제가 가능하니 놓치지 마세요.

ⓐ 부양가족 중복 공제 금지 (한 명만 신청 가능)
ⓑ 신용카드 사용액은 각자 명의대로 공제
ⓒ 의료비는 몰아주기 가능 (지출한 사람 기준)
ⓓ 주택 관련 공제 요건 충족 여부 재확인
ⓔ 예상 세액 비교 서비스 활용하기

연말정산 때 서류를 못 냈어도 괜찮습니다. ‘경정청구’라는 제도를 통해 지난 5년 동안 못 받은 환급금을 나중에라도 돌려받을 수 있습니다. 지금이라도 누락된 항목이 있는지 확인해 보세요.

작년에 회사를 그만두고 쉬고 있다면, 5월 종합소득세 신고 기간에 직접 연말정산을 해야 합니다. 이때 홈택스에서 간소화 자료를 불러와 신고하면 세금을 돌려받을 수 있습니다.

매년 5월 또는 수시로 홈택스에서 ‘과거 신고 내역’을 점검하세요. 누락된 월세나 부양가족을 발견했다면 즉시 경정청구를 신청하고, 잘못 공제받은 항목은 수정신고하여 가산세를 예방하는 것이 좋습니다.